东都实施知识库

2281025

一、问题解析

当生产成本科目采用二级科目（如直接人工、制造费用等）而非核算维度时，成本结转存在以下难点：

• 制造费用分配：需将制造费用按费用项目（人工/折旧等）结转至对应生产成本二级科目1
• 生产成本结转：生产入库单生成的凭证仅能取总成本，无法自动分摊到二级科目2
• 核算维度限制：二级科目体系下无法通过维度自动匹配结转规则3
  

---

二、解决方案

方案1：完工成本结转单据

• 使用【完工成本结转】替代生产入库单生成凭证
• 按二级科目设置取数规则，实现生产成本科目分项结转
• 适用场景：需要精确匹配各二级科目成本构成2
  

方案2：多凭证模板结转

• 为每个二级科目（如直接人工/制造费用）单独创建结转模板
• 在凭证模板的分录行设置生成条件： - 借方：匹配生产成本二级科目
  • 贷方：关联制造费用对应维度
    
• 通过自动转账功能批量执行14
  

方案3：综合结转调整

• 在生产成本科目下仅设置综合成本二级科目
• 通过成本计算单实现费用分项归集
• 凭证生成后手工调整二级科目明细（建议优先采用前两种自动化方案）5
  

▲ 图1: 制造费用转生产成本二级科目模板设置参考1

2281025

【概述】1  生产编号影响成本当产品在物料档案中的物料维度（批号、BOM版本、计划跟踪号）、辅助属性至少一个勾选“影响出库成本”，简单生产入库时生产编号影响成本自动打勾，生产编号必填，此时为简易订单法。当上述维度均不勾选“影响出库成本”，简单生产入库时生产编号影响成本不打勾且灰显，无论是否填写生产编号，成本计算只到产品级，此时为品种法。2  简单生产领料单2.1  填写生产对象时，为直接材料。注：若产品（成本对象）启用“生产编号影响成本”，还需要填写生产编号。2.2  不填写生产对象时，为共耗材料。2.2.1  仅填写生产编号，不勾选“生产编号影响成本”，仍为共耗。2.2.2   仅填写生产编号，勾选“生产编号影响成本”，则按生产编号分配。2.2.3  填写产品组_其他，仍为共耗，只是分配的范围被限定在产品组中。3  简单生产入库3.1  若产品（生产对象）启用“生产编号影响成本”，则“生产编号”必录，成本计算单按“生产编号”显示。注：目前并不是按“生产编号+启用影响成本的维度”来核算。3.2  若产品（生产对象）未启用“生产编号影响成本”，无论是否录入生产编号，成本计算单均合计显示。3.3  简单生产入库单，支持下推生成简单生产领料单，因此，当有BOM而不下工单时，可走简单生产的流程。【费用分配标准设置】针对共耗材料，需要单独设置费用分配标准。填写单据类型，表示限定分配的范围，比如针对简单生产领料、其他出库单的共耗分别设置不同的分配标准，优先级更高。单据类型为空，表示针对所有的单据。注：若单据类型为空时，成本计算后分配完成，但分别按单据类型设置分配标准，却提示分配未完成 ，则可能有单据类型被禁用，导致未选择到，或者设置费用分配标准时选择的单据类型有遗漏。【链接】1  费用归集，引入简单生产不成功https://vip.kingdee.com/questions/93478/answers/985052  参数“简单生产无期末在产不结转”的用途是什么？https://vip.kingdee.com/questions/93617/answers/986813  成本计算单，为何简单生产不显示批号？https://vip.kingdee.com/questions/93461/answers/984874  生产领料单领用的物料，按照数量还是金额往完工与在产之间分配？（简单生产共耗显示）--->简单生产领料单的共耗材料视同“直接材料”5  产品组_其他https://vip.kingdee.com/questions/93528/answers/985686  成本管理系统参数_成本_共耗材料不参与费用分配7  完工入库成本查询里面的材料成本，指直接材料还是间接材料？https://vip.kingdee.com/questions/93489/answers/985098  材料的成本项目  
    推荐知识
作者：hqwxbwdx
来源：金蝶云社区
原文链接：https://vip.kingdee.com/knowledg ... 1&isKnowledge=2
著作权归作者所有。未经允许禁止转载，如需转载请联系作者获得授权。

2281025

【概述】
1  生产编号影响成本
当产品在物料档案中的物料维度（批号、BOM版本、计划跟踪号）、辅助属性至少一个勾选“影响出库成本”，简单生产入库时生产编号影响成本自动打勾，生产编号必填，此时为简易订单法。


当上述维度均不勾选“影响出库成本”，简单生产入库时生产编号影响成本不打勾且灰显，无论是否填写生产编号，成本计算只到产品级，此时为品种法。


2  简单生产领料单
2.1  填写生产对象时，为直接材料。


注：若产品（成本对象）启用“生产编号影响成本”，还需要填写生产编号。

2.2  不填写生产对象时，为共耗材料。
2.2.1  仅填写生产编号，不勾选“生产编号影响成本”，仍为共耗。



2.2.2   仅填写生产编号，勾选“生产编号影响成本”，则按生产编号分配。


2.2.3  填写产品组_其他，仍为共耗，只是分配的范围被限定在产品组中。



3  简单生产入库
3.1  若产品（生产对象）启用“生产编号影响成本”，则“生产编号”必录，成本计算单按“生产编号”显示。
注：目前并不是按“生产编号+启用影响成本的维度”来核算。


3.2  若产品（生产对象）未启用“生产编号影响成本”，无论是否录入生产编号，成本计算单均合计显示。


3.3  简单生产入库单，支持下推生成简单生产领料单，因此，当有BOM而不下工单时，可走简单生产的流程。



【费用分配标准设置】
针对共耗材料，需要单独设置费用分配标准。
填写单据类型，表示限定分配的范围，比如针对简单生产领料、其他出库单的共耗分别设置不同的分配标准，优先级更高。
单据类型为空，表示针对所有的单据。
注：若单据类型为空时，成本计算后分配完成，但分别按单据类型设置分配标准，却提示分配未完成 ，则可能有单据类型被禁用，导致未选择到，或者设置费用分配标准时选择的单据类型有遗漏。

【链接】
1  费用归集，引入简单生产不成功
https://vip.kingdee.com/questions/93478/answers/98505

2  参数“简单生产无期末在产不结转”的用途是什么？
https://vip.kingdee.com/questions/93617/answers/98681

3  成本计算单，为何简单生产不显示批号？
https://vip.kingdee.com/questions/93461/answers/98487


4  生产领料单领用的物料，按照数量还是金额往完工与在产之间分配？（简单生产共耗显示）
--->简单生产领料单的共耗材料视同“直接材料”

5  产品组_其他
https://vip.kingdee.com/questions/93528/answers/98568


6  成本管理系统参数_成本_共耗材料不参与费用分配

7  完工入库成本查询里面的材料成本，指直接材料还是间接材料？
https://vip.kingdee.com/questions/93489/answers/98509

8  材料的成本项目




  
    推荐知识


作者：hqwxbwdx
来源：金蝶云社区
原文链接：https://vip.kingdee.com/knowledg ... 1&isKnowledge=2
著作权归作者所有。未经允许禁止转载，如需转载请联系作者获得授权。

2281025

https://img-sit.piaozone.com/static/sobot/common.html